M6米乐APP下载中国经济网北京2月9日讯创业板上市委员会2021年第11次审议会议于2021年2月8日召开，审议结果显示，杭州天元宠物用品股份有限公司（以下简称“天元宠物”）首发符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是2021年第73家过会的企业。
天元宠物此次发行的保荐机构为中信证券股份有限公司，保荐代表人为高若阳、胡娴。这是中信证券年内保荐成功的第13单IPO项目。此前，1月4日，中信证券保荐的浙江海盐力源环保科技股份有限公司过会；1月13日，中信证券保荐的江苏本川智能电路科技股份有限公司过会；1月14日，中信证券保荐的威腾电气集团股份有限公司过会；1月21日，中信证券保荐的浙江永和制冷股份有限公司过会；1月26日，中信证券保荐的普冉半导体（上海）股份有限公司过会；1月26日，中信证券保荐的科德数控股份有限公司过会；1月28日，中信证券保荐的浙江福莱新材料股份有限公司过会；1月28日，中信证券保荐的安徽超越环保科技股份有限公司过会；2月1日，中信证券保荐的长春百克生物科技股份公司过会；2月2日，中信证券保荐的张小泉股份有限公司过会；2月4日，中信证券保荐的远信工业股份有限公司和成都雷电微力科技股份有限公司过会。
天元宠物主要从事宠物用品的设计开发、生产和销售业务，产品包括宠物窝垫、猫爬架、宠物玩具、宠物服饰、电子智能宠物用品以及宠物食品等多系列、全品类宠物产品。
截至招股说明书签署日，公司控股股东为薛元潮，实际控制人为薛元潮、薛雅利兄妹。其中，薛元潮直接持有公司32.37%的股份，同时通过杭州乐旺和同旺投资控制公司25.17%的股份，合计控制公司57.54%的股份，任公司董事长。薛雅利直接持有公司7.44%的股份，为薛元潮之妹，任公司董事、副总经理。自公司设立以来，薛元潮、薛雅利兄妹二人对公司生产经营管理等重大事务的决策意见始终保持一致，为进一步加强共同控制关系，双方并于2018年12月签署了《一致行动协议》。
天元宠物本次拟在深交所创业板公开发行新股数量2250万股，占发行后总股本比例的25%，不进行老股转让。天元宠物拟募集资金5.90亿元，其中5081.90万元用于湖州天元技术改造升级项目，2.35亿元用于杭州鸿旺生产基地建设项目，1.90亿元用于天元物流仓储中心建设项目，4991.91万元用于产品技术开发中心建设项目，6335.25万元用于电子商务及信息化建设项目。
1.根据申报材料，薛元潮与江灵兵曾同为浙江省工艺品进出口公司员工，江灵兵于2004年起担任天元旺旺董事。2011年投资方将薛元潮与江灵兵共同作为对赌协议的同一方。薛元潮及其配偶与江灵兵及其配偶在报告期存在频繁的大额资金往来。请发行人代表说明：（1）江灵兵所持有发行人股权的获取方式及资金来源；（2）未将江灵兵认定为共同控制人之一的原因及合理性。请保荐人代表发表明确意见。
2.发行人采取外协生产为主的生产模式，报告期各期外协产品入库金额占全部产品入库金额的比例分别为69.97%、74.37%、72.63%、70.35%。请发行人代表说明：（1）外协厂商的选取标准及管理制度，部分主要外协厂商成立不久即成为发行人外协厂商的原因与合理性；（2）主要外协厂商是否与发行人、实际控制人、董监高及其他关联方存在关联关系；（3）形成外协加工为主生产模式的历史背景、必要性及商业合理性，与可比公司相比是否存在重大差异。请保荐人代表发表明确意见。
3.发行人产品主要以贴牌方式在境外销售。请发行人代表说明：（1）该模式下发行人与品牌商就创新创意产品的知识产权归属约定情况；（2）该模式形成的历史背景、必要性和商业合理性，该模式销售收入占比较高的风险是否已充分披露。请保荐人代表发表明确意见。
4.报告期各期，发行人研发投入占比较低。请发行人代表说明研发投入低于同行业可比公司对核心竞争力的影响。请保荐人代表发表明确意见。
1.请发行人按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》第四十三条的相关规定，在招股说明书中补充披露薛元潮家族的创业历程，以及未将江灵兵认定为共同控制人之一的原因。请保荐人、发行人律师发表明确意见。
2.请发行人在招股说明书“本公司提醒投资者特别关注的风险因素”部分补充披露发行人贴牌销售模式收入占比较高的风险。请保荐人发表明确意见。
